什么是個人儲蓄性養(yǎng)老金 個人儲蓄性養(yǎng)老保險如何繳納

　　我國的養(yǎng)老保險制度是一個由基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和職業(yè)年金、個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險“三大支柱”構(gòu)成的體系，無疑這有利于應(yīng)對我國人口老齡化、促進養(yǎng)老保險制度可持續(xù)發(fā)展。當前，由于第一支柱基本養(yǎng)老保險“一枝獨大”，第二支柱企業(yè)年金發(fā)展緩慢，覆蓋面相對較小，推動第三支柱養(yǎng)老保險建設(shè)迫在眉睫。

　　隨著人口老齡化的加劇，如何充實養(yǎng)老的“錢袋子”，成為人們關(guān)注的熱點話題。

　　今年的政府工作報告首次提及第三支柱養(yǎng)老保險，并提出將規(guī)范其發(fā)展。這一計劃引發(fā)熱議。

　　第三支柱養(yǎng)老保險是什么，適合什么群體參加，參加后能給養(yǎng)老增加多少“籌碼”？我們聽聽專業(yè)人士來算算這筆養(yǎng)老賬。

　　第三支柱在養(yǎng)老保險體系中是短板

　　什么是第三支柱養(yǎng)老保險？

　　我國的養(yǎng)老保險制度是一個“三支柱”的體系。全國政協(xié)委員、中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文介紹，第一支柱是基本養(yǎng)老保險，即人們常說的養(yǎng)老金，第二支柱即企業(yè)年金和職業(yè)年金，第三支柱包括個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險。

　　“第一支柱是現(xiàn)收現(xiàn)付，政府主導，保基本；第二支柱是企業(yè)(職業(yè))年金，用人單位主導，提待遇，也能幫助用人單位吸引人才；第三支柱以個人主導，工作時有一部分錢稅前繳納，退休取的時候再征稅。這三個支柱共同支持養(yǎng)老。”中國人民大學公共管理學院教授董克用向記者解釋。

　　從各國經(jīng)驗來看，建立多層次的養(yǎng)老保險體系，被認為是應(yīng)對人口老齡化、促進養(yǎng)老保險制度可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

　　人社部副部長游鈞在接受記者采訪時介紹，當前養(yǎng)老保險體系三個層次中，作為第一個層次的基本養(yǎng)老保險，制度基本健全，職工養(yǎng)老保險加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險目前已覆蓋近十億人。作為第二層次的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立，并且在逐步完善，目前已經(jīng)覆蓋5800多萬人。

　　第一支柱基本養(yǎng)老保險覆蓋人群廣，但“一枝獨大”，加上退休金占退休前工資比例平均不超過45%的現(xiàn)狀，令不少專業(yè)人士擔憂，隨著老齡化的加深，基本養(yǎng)老保險的收支壓力將日益增加。

　　“第二支柱企業(yè)年金發(fā)展緩慢，覆蓋面相對較小。這個時候就得考慮從第三支柱作為切入點，加快建立多層次的養(yǎng)老保障體系。”全國政協(xié)委員、對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院副院長孫潔表示。

　　推動第三支柱養(yǎng)老保險建設(shè)迫在眉睫。“作為第三層次的個人養(yǎng)老金制度還沒有出臺。確實，第三層次在整個養(yǎng)老保險體系中目前還是個短板。”游鈞直言不諱。

　　同時，越來越多人選擇靈活就業(yè)。這部分群體沒有明確的雇主，在如何保障這部分群體的養(yǎng)老權(quán)益方面，個人主導的第三支柱養(yǎng)老保險被寄予厚望。